Классификация предпринимательских рисков

Риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск не получения ожидаемых доходов- предпринимательский риск [3]

Страхование на случай простоя (перерывов в хозяйственной деятельности)

Очевидно, что одним из главных условий успешной коммерческой деятельности организации является непрерывность процесса производства или реализации товара и оказания услуг. Простой может быть вызван совершенно различными причинами — пожарами, поломками оборудования, другими экстремальными ситуациями. В таких случаях, кроме прямого ущерба, предприятие часто несет еще и косвенные убытки в виде упущенной прибыли, отсутствия доходов для покрытия расходов, незапланированных затрат на возобновление деятельности и пр. При этом нередко косвенные убытки намного превышают размер прямого ущерба. Таким образом, учитывая, что договоры страхования имущества предусматривают страховые выплаты только за прямой ущерб, страхование косвенных убытков приобретает особое значение. [8]

Итак, страхование от перерывов в хозяйственной деятельности направлено на возмещение предприятиям потерь, понесенных из-за невозможности осуществлять свою деятельность в связи с наступлением событий, предусмотренных договором страхования. Страхование на случай простоя тесно связано со страхованием имущества, поэтому часто один договор заключается в дополнение к другому.

Наибольшую известность получило страхование на случай простоя в результате пожара и других экстремальных событий — стихийных бедствий, аварий с системой водопровода, взрывов. Кроме того, часто страхуются риски поломок оборудования и машин, выход из строя которых может нанести предприятию значительный ущерб. Все более актуальным становится страхование на случаи перерывов в связи с поломками электронного оборудования. Оно обеспечивает возмещение ущерба от простоя в работе средств связи, иных высокотехнологичных электротехнических установок вследствие разрушения, повреждения, воздействия воды, неправомерных действий третьих лиц и иных непредвиденных событий. Особенно важно такое страхование для организаций, в которых широко применяются и используются автоматизированные системы управления, компьютерные сети и прочее высокотехнологичное оборудование.

Кроме того, различают договоры страхования на случай простоев, связанных с нарушением подачи электроэнергии и водоснабжения в результате непредвиденных событий, произошедших на предприятиях-поставщиках. Данный вид страхования может использоваться и при строительстве — на случай, если предприятие не получит ожидаемую прибыль в результате нарушения сроков окончания работ, связанного с наступлением оговоренных в договоре событий, повлекших повреждение или гибель имущества.

Еще одной разновидностью являются договоры страхования временной прибыли и страхования от потери дохода в результате изменения конъюнктуры рынка. Страховая защита в данном случае предоставляется на случай убытков, понесенных в связи с тем, что страхователь из-за наступления страхового случая не смог обеспечить поставку продукции или оказание услуг в тот период, когда в результате изменения конъюнктуры рынка спрос на данную продукцию (услуги) был максимальным.

При страховании от простоя страховая компания выплачивает компенсацию при наличии следующего условия: наступивший страховой случай, предусмотренный договором страхования, повлек уничтожение или повреждение имущества, в результате чего оно стало непригодным для использования по назначению, что, в свою очередь, повлекло перерыв в хозяйственной деятельности.

Убытки, возмещаемые страховщиком по договору страхования на случай простоев, состоят из трех частей:

• расходов, которые в связи с наступлением страхового случая остаются непокрытыми (проценты по привлеченным средствам, направленным на осуществление деятельности, в отношении которой был заключен договор страхования; плата за аренду помещений и оборудования; заработная плата работников страхователя и т.п.);
• упущенной выгоды, не полученной в связи с наступлением страхового случая;
• расходов по сокращению убытков от простоя (к ним относятся расходы, которые организация несет, чтобы избежать остановки деятельности и не потерять клиентов и покупателей — расходы по передаче работы другим организациям; заработная плата, уплачиваемая работникам страхователя за сверхурочную работу; расходы на срочный ремонт и т.п.). При этом не подлежат возмещению затраты, в результате которых страхователь получает какую-либо выгоду — например, модернизирует производство.