Открытие счета, ведение операций по счетам.
Таблица 4
|
Страна |
ФАТФ |
ОЭСР |
|
Мексика |
+ |
+ |
|
Нидерланды |
+ |
+ |
|
Новая Зеландия |
+ |
+ |
|
Норвегия |
+ |
+ |
|
Польша |
+ | |
|
Португалия |
+ |
+ |
|
Россия |
+ | |
|
Сингапур |
+ | |
|
Северная Африка |
+ | |
|
Словакия |
+ | |
|
США |
+ |
+ |
|
Турция |
+ |
+ |
|
Финляндия |
+ |
+ |
|
Франция |
+ |
+ |
|
Чехия |
+ | |
|
Швеция |
+ |
+ |
|
Швейцария |
+ |
+ |
|
Япония |
+ |
+ |
Таблица 5
|
Страны, в которых открываются счета |
Вид валютной операции, при которой возможно открытие счета |
Необходимые действия при открытии счета |
|
Члены ОЭСР или ФАТФ |
Без ограничений |
Уведомление налоговой инспекции |
|
Другие страны |
Порядок устанавливается Банком России |
Предварительная регистрация открываемого счета (требования устанавливаются ЦБ РФ) |
Таблица 6
|
Лица |
Ограничения по операциям |
Необходимо представлять налоговым органам |
|
Юридический лица |
Кроме валютных операций между резидентами |
Отчеты о движении средств |
|
Физические лица |
Кроме валютных операций связанных с передачей имущества и оказанием услуг на территории Российской Федерации |
Отчёт об остатках средств по состоянию на начало каждого календарного года |
[1] Из материалов коммерческого банка «Южный регион».
[2] Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР №991 от 19.08.1986 г. «О мерах по совершенствованию управления внешнеэкономическими связями» №1074 от 17.09.1987г. «О дополнительных мерах по совершенствованию внешнеэкономической деятельности в новых условиях хозяйствования